关于旌德县2022年财政决算（草案）及2023年上半年预算执行情况的报告

—2023年8月30日在旌德县十八届人大常委会第十二次会议上

旌德县财政局局长  鲍童德

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2022年财政决算（草案）及2023年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入完成情况：一般公共预算收入67977万元，增长0.7%。我县乡镇收入全部划入县级国库，县本级一般公共预算收入和全县相同。

2.支出完成情况：一般公共预算支出180270万元，完成预算的99.36%，增支19042万元，增长11.8%。其中：县本级完一般公共预算支出165141万元，补助各镇支出15129万元。

3.财政平衡情况：一般公共预算收入67977万元，加税收返还4887万元、一般性转移支付91507万元、专项转移支付2400万元、债券转贷收入18544万元、上年结余1128万元，从政府性基金预算调入11500万元，从国有资本经营预算调入4000万元，动用预算稳定调节基金353万元，收入合计202296万元。一般公共预算支出180270万元、上解支出1897万元、债务还本支出16831万元，支出合计198998万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金2132万元，年终结余1166万元。

与年初向人代会报告的收支执行相比，决算收支有部分变化，体现在：一是向国际组织借款转贷收入增加170万元；二是年初人代会召开时，我县与省财政年终结算尚未结束，最终上级专项转移支付收入较预计数增加38万元。上述变化属于决算期间正常结算调整。

4.其他需要报告的事项：一是2022年动用预备费1594万元，主要用于疫情防控等方面，分别列入卫生健康、一般公共服务等科目；二是2022年“三公”支出1189万元，相比预算数1351万元，节省162万元。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金收入47123万元，加上级补助4194万元，上年结余2240万元，其他调入资金2763万元，债券转贷收入22713万元，收入总计79033万元。政府性基金支出58320万元，调出资金11500万元，政府专项债务还本支出4713万元，支出合计74533万元。收支相抵，年终结余4500万元。县本级政府性基金预算收支和全县数字相同。

与年初向人代会报告的收支执行相比，决算收支有部分变化，体现在：其他调入资金增加2763万元，政府性基金收入增加2万元，政府性基金预算年终结余增加2765万元，上述变化属于决算期间正常结算调整。

（三）社会保险基金收支决算情况

县级社保基金收入17998万元，支出5257万元。上年结余17610万元，年终结余30351万元。

（四）国有资本经营收支决算情况。

国有资本经营预算收入4000万元，调出资金4000万元，实现收支平衡。

（五）政府债务情况

政府债务限额254525万元，政府债务余额245397万元。债务余额和分类余额均未超限。

（六）重点支出保障情况

——“三保”支出78109万元，占“三保”预算的100%。

——直达资金支出40043万元，用于社保、教育、医疗、农业、林业等27个惠企利民项目。

——“十大”暖民心支出2989万元，用于解决人民群众急难愁盼问题。

——教育支出18775万元，用于城乡义务教育相关费用、补贴、补助，支持中小学学校建设及学前教育发展等。

——科学技术支出9736万元，用于健康产业发展、企业奖补、企业科技研发、科技惠民服务、科普宣传等。

——社会保障和就业支出32300万元，用于城乡居民养老保险、机关事业单位人员养老缴费、困难群众救助、优抚、义务兵优待、就业等。

——卫生健康支出13422万元，用于城乡居民医保、基本公共卫生服务、公立医院、乡镇卫生院、疫情防控等。

——节能环保支出2574万元，用于大气、水、土壤污染防治，推动全县生态环境改善。

——农林水支出29702万元，用于乡村振兴战略、“两强一增”、农林生产发展、耕地地力、稻谷等涉农补贴。

二、2023年上半年预算执行情况

上半年，我们落实基层“三保”,优化支出结构，加强重点领域支出进度，推进预算绩效管理，强化政府债务管控，促进了全县经济社会高质量发展，财政运行平稳有序。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入31084万元，增长5.4%。一般公共预算支出93544万元，完成预算的51.2%，增长0.7%。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入12427万元，其中：土地出让金收入12066万元。政府性基金预算支出完成39988万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社保基金收入9348万元，完成预算的103.4%，社保基金支出完成3039万元，完成预算的51.1%。

（四）国有资本经营预算收支情况。

尚未发生预算收支。

（五）政府债务情况

新增债券24313万元，其中：一般债券413万元，专项债券23900万元。

（六）其他需要报告的事项

上半年，上级转移支付94715万元。一是省对下均衡性转移支付补助增长33.7%；二是专项债券资金增长51.27%。三是对各单位2021年向上争取资金开展考核并进行奖补。

三、预算执行存在的主要困难和问题

一是作为县级财力主要来源的土地出让收入在年内完成的难度较大。基层“三保”、乡村振兴、机关保、职业年金缺口等刚性支出不断增加，PPP项目付费、债务付息规模呈上升趋势；二是年初一般公共预算收支平衡缺口较大，应纳未纳刚性支出和难以预见事项较多，年中单位预算追加较为频繁；三是支出预算管理有待深化，资金使用绩效还需提升。

四、下半年重点工作

针对存在的困难和问题，我们将加强分析研判，重点抓好以下财政工作。

（一）聚焦收入提升，持续有效扩展税源

一是建立耕地占用税信息共享协作机制，加强税源管理和挖潜增收；二是谋划税收增长点，弥补收入缺口；三是完善新业态总部经济政策，积极引进相关企业；四是积极盘活存量土地，增加土地出让收入。

（二）优化支出结构，增强财政保障能力

一是坚持政府过紧日子思想，持续压减一般性、非刚性支出，严控“三公”支出；二是采取“超期收回”措施盘活存量资金；三是提高专项债资金使用进度，统筹财力优先保障重点领域支出需求。

（三）强化绩效管理，提升资金使用效益

一是督促指导预算单位按照要求完善事前预算绩效目标管理；二是建立单位自评、财政抽查复核机制，加强事后预算绩效评价；三是运用事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价等举措，推进预算绩效评价结果运用。

（四）注重提质增效，深化财政管理水平

一是进一步深化零基预算改革，打破支出固化，科学编制2024年度预算；二是严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，统筹安排到期政府债券还本付息；三是加强对国有资本运营的监督指导，增强国有企业发展活力。

主任、各位副主任、各位委员，我们将认真贯彻县委决策部署，认真落实县人大常委会有关预决算决议和审议意见，精准施策、持续发力，切实加强与人大预算联网审查监督的协同贯通，更加精细化开展财政监督和预算管理工作，为建设长三角休闲养生后花园，打造高质量绿色发展新旌德提供坚强保障。