关于旌德县2020年财政决算（草案）及 2021年上半年预算执行情况的报告

 
主任、各位副主任、各位委员：
       受县人民政府委托，现将2020年财政决算（草案）及2021年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
       一、2020年财政决算情况
       （一）一般公共预算收支决算情况
       1、收入完成情况：全县一般公共预算收入完成64244万元，同比增收127万元，增长0.2%。
我县乡镇收入全部划入县级国库，县本级一般公共预算收入和全县相同。
       2、支出完成情况：全县一般公共预算支出完成164893万元，完成调整预算的99.3%，预算执行率与上年持平，同比增支5229万元，增长3.3%。其中：县本级完成一般公共预算支出153617万元，补助乡镇支出11276万元。
       3、财政平衡情况：全县一般公共预算收入64244万元，加税收返还4887万元、上级财政补助一般性转移支付收入83727万元、上级财政补助专项转移支付收入9351万元、债券转贷收入22630万元（其中新增转贷债券2996万元、再融资债券19634万元）、上年滚存结余1130万元，从国有资本经营预算调入资金265万元，收入合计186234万元。全县公共财政预算支出164893万元、上解支出116万元、债务还本支出19664万元，支出合计184673万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金432万元，年终滚存结余1129万元，结转下年支出。
       与年初向县十七届人大五次会议报告的收支执行情况相比，决算收支主要项目有部分变化，主要体现在：一是增加安排预算稳定调节基金432万元，年终滚存结余减少71万元；二是由于年初人代会召开时，我县与省财政年终结算尚未结束，最终上级财政补助收入较预计数增加了617万元、债务转贷收入减少30万元、上解支出增加226万元。上述变化属于决算期间正常的结算调整。
       （二）政府性基金收支决算情况
       全县政府性基金收入33516万元，加上级补助6065万元，上年滚存结余379万元，其他调入资金269万元，债券转贷收入13500万元，收入总计53729万元。当年政府性基金支出52818万元。收支相抵，政府性基金预算年终结余911万元，结转下年支出。县本级政府性基金预算收支及结余和全县数字相同。
       与年初向县十七届人大五次会议报告的收支执行情况相比，决算收支主要项目有部分变化，主要体现在：其他调入资金增加265万元，政府性基金预算年终结余增加265万元，上述变化属于决算期间正常的结算调整。
       （三）社会保险基金收支决算情况
       2020年，全县社保基金收入24819万元，上年结余23179万元，收入总计47998万元。社保基金支出18756万元。累计结余29242万元，县本级社保基金预算收支及结余和全县数字相同。
       由于年初人代会召开时，上级财政与我县社保基金清算工作尚未结束，最终社保基金决算年终滚存结余数较年初报人代会增加2684万元。
       （四）国有资本经营收支决算情况。
       2020年，国有资本经营预算收入265万元，调出资金265万元，实现收支平衡。
       二、2020年预算执行效果
       2020年，我们认真落实县十七届人大四次会议及常委会通过的有关决议，充分发挥财政职能作用，较好的完成财政预算目标，支持了我县经济和社会事业的发展。
       （一）培植税源促增收，提升财政保障能力
       一是强化收入征管。定期召开财政收入分析会，加强税源摸底调查，提高收入征管的针对性和有效性，合力构建共同参与、齐抓共管的收入征管保障机制。遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用。密切跟踪宏观经济和减税降费等因素对收入的影响。二是兜牢兜实基层“三保”底线、抓好直达资金管理。2020年省下达我县特殊转移支付资金8374万元，下达我县抗疫特别国债资金4213万元。建立风险应急处置预案，统筹用好特殊转移支付和抗疫特别国债以及自有财力，坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，确保“三保”支出不出现硬缺口。三是着力调整优化支出结构，提升财政保障能力。牢固树立“过紧日子”思想，开源节流、增收节支、精打细算、厉行节约办一切事业，把有限的财政资金用在刀刃上。严格控制和压减一般性支出，2020年对财政安排的日常公用经费、办公经费等一般性支出按10%进行压减。从严控制“三公”经费等支出，2020年，全县三公经费累计支出1194万元，同比减少97万元，下降7.5%。除刚性和重点项目支出外，按照国务院要求，压减非急性、非刚性项目支出。盘活财政存量资金2889万元，将更多的资金用于疫情防控、基层“三保”及相关重点领域。
       （二）重点支出惠民生，坚决打赢三大攻坚战
       一是全面完成省定33项民生工程。按照省下达的33项民生工程目标要求，全面部署落实我县民生工程任务，着力补齐民生短板，使人民群众有更强的获得感、幸福感。2020年，教育、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育等13类与民生直接或密切相关的支出14.09亿元，占财政支出的85.4%，33项民生工程投入财政资金3.64亿元，其中县财政配套资金1.17亿元足额到位。二是持续加大教育卫生社会保障等民生事业投入，着力改善民生福祉。安排教育资金17432万元，推动我县教育事业持续发展，保障学有所教。安排城乡居民医保财政补助资金850万元，安排医疗救助资金744万元，有效缓解群众“看病难”问题，保障病有所医。安排城乡低保资金4274万元，加大对困难群体保障力度。兑现“八老”生活补助632万元，高龄补贴164万元，机关事业单位养老保险补助7965万元，保障老有所养。安排250万元用于城市老旧小区改造，持续改善群众住房条件和居住环境，保障住有所居。加大就业创业扶持力度，安排就业资金881万元，落实社会保险补贴、再就业服务补贴、小额贷款、购买公益性岗位等再就业资金政策，保障劳有所得。三是支持乡村振兴战略。安排资金404万元，支持发展特色优势农业，推进一二三产业融合发展。安排资金150万元，持续推进政策性农业保险工作。安排资金175万元，实施农村危房改造。统筹资金4126万元，实施省道干线及农村道路改建、扩建和养护。安排资金450万元，实施村级公益事业一事一议财政奖补项目44个。安排资金1214万元，开展省市级“美丽乡村”建设。安排资金721万元，实施农村环境三大革命。落实好“一卡通”强农惠农政策,发放财政补贴农民资金项目72个,发放金额10149万元,受益农户1.2万户。认真做好电商进农村工作，拨付电商专项资金176万元，支持乡村电商网点建设。安排资金1130万元，持续推进农村综合改革，支持农村“三变”改革，扶持村集体经济发展，不断增强村级集体经济增收能力。四是全力以赴支持打赢三大攻坚战。严格落实县级财政扶贫资金投入政策，统筹分配好财政扶贫资金，全力保障打赢全县脱贫攻坚战。及时足额安排扶贫专项资金2357万元，其中县级配套975万元，全力支持脱贫攻坚。安排非贫困村选派干部资金168万元，更好发挥选派帮扶干部抓党建促脱贫攻坚生力军作用。投入环保资金3724万元，支持推进水污染防治，大理石行业转型升级，砂石资源整治，城市污水管网建设，中小河流域治理，农村安全饮水，林业生态保护恢复，生猪产业升级，环境卫生整治、大气污染防治、生态环境监测等各项生态环保工作。保障河长制、林长制等工作顺利推进，推进农村“三大革命”，支持农村环境整治，营造健康宜居环境。加强政府性债务管理，依法健全举债融资机制，保障合理融资需求，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。加快金融监管体系建设，进一步加强社会信用体系建设，强化对风险问题的预期管理，着力营造良好的金融生态，防范和化解金融风险。
       （三）落实积极财政政策，促进县域经济高质量发展
       一是积极落实减税降费政策。财税部门按照中央、省、市关于减税降费的决策部署，精心组织，不折不扣加以贯彻落实，让企业及时享受到国家减税降费政策带来的红利，减轻了企业负担，全年减税降费7500万元。二是落实《旌德县支持工业发展若干政策》（2020修订版），紧紧围绕“工业富县”路径，推动全县工业经济高质量发展。县级安排产业发展资金11080万元，持续加大财政支持力度，发挥财政资金引导激励作用，提升企业竞争力，扶持企业做大做强，鼓励企业绿色发展、科技创新，切实降低企业成本，支持战略性新兴产业集聚发展，引领带动产业转型升级。以健康制造产业集聚发展基地和灵芝健康小镇建设为载体，推动落实“五大发展行动计划”，促进县域经济高质量发展。三是强化政策支持，助推经济发展不放松。确保已安排的涉企资金及时兑现到位，全年共拨付涉企补助资金2175万元，帮助企业克服疫情影响，全面恢复生产生活秩序，提振企业市场信心。四是积极向上争取资金，支持重点项目建设。落实《旌德县争取上级项目资金管理暂行办法》要求，加大向上争取政策、项目、资金力度，今年以来，累计申报落实城区污水管网提升、农村道路畅通工程、水毁修复、保障性安居工程、地质灾害防治、县医院救治能力提升等项目补助资金6634万元，保障了重点项目实施。2020年，在地方政府债务风险可控的基础上，积极向上争取新增债券资金16496万元，其中：新增一般债券2996万元，专项债券13500万元。支持农业基础设施建设，水环境综合治理、产业园区基础设施及医疗卫生事业发展。
       （四）强化监督重绩效，提升财政管理水平
       一是强化财政绩效管理。加强绩效运行监控，强化部门预算绩效管理主体责任，确保绩效目标如期保质保量实现。清理盘活存量资金，提高资金使用效益。2020年，我县县级财政管理绩效综合评价得分91.13分，全国排名第223位，全省排名第14位,财政扶贫资金绩效评价和市政府民生工程资产收益扶贫民生工程绩效评价考核中均获得“优秀”等次。二是加强财政队伍建设。增强理财本领，更好地服务于经济社会事业发展。牢固树立财政服务经济发展意识，加强制度建设，狠抓制度执行，有效防范业务风险和廉政风险。三是强化政府债务管理。完善项目事前审批制度，规范政府举债行为，严禁超财力办事和违规举债上项目。认真落实化债计划，统筹资金妥善化解到期存量债务。督促加快项目建设进度和债券资金支付进度，尽快形成实物工作量，提高债券资金使用效益。四是加强直达资金管理。精准安排使用中央新增财政资金，建立实名台账，确保中央新增资金精准发放到位，落实到人、到市场主体。依托财政扶贫资金动态监控平台，全面掌握资金去向和使用情况。对新增财政资金做到分配、发放、使用、监督全过程公开。大力提质增效，强化绩效管理，让市场主体和群众有真真切切的获得感。五是主动接受人大依法监督。加快推进法治财政建设。完善国有资产管理情况报告机制，完善预算联网监督机制，自觉在人大依法监督下加强财政管理。
       三、2021年上半年预算执行情况
       2021年上半年，财政部门坚决落实积极的财政政策要更加积极有为的要求，推动减税降费和财政资金直达机制等规模性助企纾困政策落地见效，今年以来，经济持续稳定恢复，收入好于预期，财政运行平稳有序。
       （一）一般公共预算执行情况
       全县一般公共预算收入完成36592万元，占年初预算的54.2%，同比增收5164万元，增长16.4%。一般公共预算支出完成86900万元，占预算的58.4%，同比增支14594万元，增长20.2%。其中：县本级一般公共预算支出81872万元，补助乡镇支出5028万元。
       （二）政府性基金预算执行情况
       全县政府性基金预算收入完成18661万元, 占年初预算的31.1%，其中国有土地使用权出让收入完成17833万元。政府性基金预算支出完成41659万元，占预算的52.8%。
       （三）社会保险基金预算执行情况
       全县社保基金收入完成14384万元，占年初预算的63%，社保基金支出完成11619万元，占年初预算的68%。采取定期存款方式对社保基金进行保值增值，今年以来，共取得增值收益409万元。
       （四）国有资本经营预算收支情况。
       1-6月份，尚未发生国有资本经营预算收支。
       四、预算执行存在的困难和主要问题
       一是增收压力持续加大。税源基础依然薄弱，新的增长点不多，财政增收后劲不足，收入质量不高。上年入库税款中一次性税收比重较大。招商引资中大多数企业尚未实现税收，收入新的增长点比较少，财政增收压力持续加大。二是收支矛盾依然突出。虽然收入达到两位数增长，但这个增长是建立在上年同期较低的基础上的，加之上年特殊转移支付、抗疫特别国债等特殊举措不再延续，今年实际可用财力增量有限。实施“十四五”规划、促进高质量发展、疫情防控、乡村振兴、债务还本付息、PPP项目支出、机关保缺口、兜牢兜实基层“三保”底线等各领域各方面，资金需求不断加大。总体上，财政收支矛盾依然突出。当前和今后一个时期，财政仍处于紧平衡状态。三是土地出让收入依赖性增加。土地出让收入的不确定性导致财政支付存在风险。
       五、下半年重点工作
       针对存在的问题，我们将加强分析研判、采取有效措施，进一步强化执行力，重点抓好以下财政工作。
       （一）强化预算执行，保障财政稳定运行
       一是强化财源建设，加强收入组织。进一步完善收入组织协同机制，加强收入预期管理，千方百计挖潜堵漏，应收尽收。加强对重点项目税收服务力度，以项目带动财政增收，推动收入可持续增长。二是坚持厉行节约，坚持 “过紧日子”。切实控制和降低行政运行成本，将更多的资金用于促进发展和保障改善民生，增强“保基本民生、保工资、保运转”和促发展能力。按照坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期的要求，坚持尽力而为、量力而行，集中财力保障重点领域和重大政策、重大改革、重大项目落地。
       （二）培育实体经济，聚力财政服务发展
       一是不折不扣落实减税降费政策。密切关注财税体制改革新动向，着力降低企业税费负担，激发市场主体活力。二是持续加大财政支持力度，全力服务实体经济，大力支持民营企业发展。不折不扣落实各类产业扶持、财政贴息等政策，积极协调政银企对接，充分发挥财政资金和政策的引导作用，提升实体经济创新力和竞争力，促进县域经济高质量发展。三是鼓励工业企业做大做强，大力支持实体经济。持续支持招商组建设，持续推进国有企业改革，充分发挥国有企业引领作用。
       （三）助力乡村振兴，强化财政保障民生
       一是支持和保障改善基本民生。继续实施省定民生工程和县政府确定的民生实事，持续加大教育卫生文化等民生投入，着力补齐民生短板，提高群众幸福指数。二是巩固脱贫攻坚成果，全力支持推进乡村振兴。建立健全涉农资金统筹整合使用长效机制，执行土地出让收益支持乡村振兴政策，落实村级组织运转经费保障机制。持续推进农村“三变”改革，促进农业增效、农民增收。更好发挥一事一议财政奖补、农业综合开发、农村文化事业建设对农村公益事业的推动作用。努力支持殡葬改革。三是大力发展社会事业。优先发展教育事业，支持智慧教育建设，统筹推进教育均衡发展。繁荣发展文化事业，巩固提升文明城市创建成果。创新社会救助体系，提高困难群众生活保障水平。落实积极就业政策，重点扶持困难群体就业，多渠道引育人才。完善社会和医疗保障制度，健全公共卫生和基本医疗服务体系建设。推进污水管网改造提升和老旧小区改造，努力改善城乡居民居住条件。
       （四）深化财政改革，优化财政运行机制
       一是全面推进财政绩效管理。提高财政资源配置效率，加强绩效目标刚性约束，压实资金使用单位绩效责任，将评价结果作为政策调整、预算安排、改进管理的重要依据。二是落实落细常态化直达资金管理机制，强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管。不断提升财政资金使用效益。三是加强政府性债务管理，确保不发生债务违约风险。继续推进全口径债务统计监测。积极争取债券资金，保障重点项目建设。四是以预算管理一体化改革为契机，扎实推进预算管理工作。确保2022年1月开始运用一体化系统开展预算执行业务，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，确保国家宏观政策的各项转移支付资金精准、高效落实到位，落实一竿子插到底的预算管理机制。坚持完整规范编制预算，提高收支预算到位率。五是持续清理盘活存量资金、资产，提高资金使用效益。坚决兜住“保基本民生、保工资、保运转”底线。六是依法依规公开预决算，提高财政透明度。积极抓好审计整改。自觉在人大依法监督下加强财政管理。
       主任、各位副主任、各位委员，做好2021年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委县政府的决策部署，认真落实本次会议审议意见，自觉接受县人大常委会监督指导，落实党政机关过紧日子措施，兜牢兜实基层“三保”底线，抓实化解地方政府隐性债务风险，迎难而上、开拓进取，扎实工作，努力完成全年各项财政工作任务，为加快“建设长三角休闲养生后花园、打造高质量绿色发展新旌德”作出新的更大的贡献。