—2022年8月26日在旌德县十八届人大常委会第四次会议上
县财政局局长 鲍童德
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将2021年财政决算（草案）及2022年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2021年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、收入完成情况：全县一般公共预算收入完成67500万元，同比增收3256万元，增长5.1%。
我县乡镇收入全部划入县级国库，县本级一般公共预算收入和全县相同。
2、支出完成情况：全县一般公共预算支出完成161228万元，完成调整预算的99.3%，预算执行率与上年持平，同比减支3665万元，下降2.2%。其中：县本级完成一般公共预算支出151027万元，补助乡镇支出10201万元。
3、财政平衡情况：全县一般公共预算收入67500万元，加税收返还4887万元、上级财政补助一般性转移支付收入80131万元、上级财政补助专项转移支付收入5771万元、债券转贷收入11476万元（其中新增转贷债券2147万元、再融资债券9329万元）、上年滚存结余1129万元，从国有资本经营预算调入资金834万元，动用预算稳定调节基金432万元，收入合计172160万元。全县公共财政预算支出161228万元、上解支出122万元、债务还本支出9329万元，支出合计170679万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金353万元，年终滚存结余1128万元，结转下年支出。
与年初向县十八届人大一次会议报告的收支执行情况相比，决算收支主要项目有部分变化，主要体现在：一是安排预算稳定调节基金减少648万元；二是由于年初人代会召开时，我县与省财政年终结算尚未结束，最终上级财政补助收入较预计数减少了419万元、上解支出增加229万元。上述变化属于决算期间正常的结算调整。
（二）政府性基金收支决算情况
全县政府性基金收入32758万元，加上级补助1611万元，上年滚存结余911万元，其他调入资金1028万元，债券转贷收入64644万元，收入总计100952万元。当年政府性基金支出90668万元，地方政府专项债务还本支出8044万元。收支相抵，政府性基金预算年终结余2240万元，结转下年支出。县本级政府性基金预算收支及结余和全县数字相同。
与年初向县十七届人大五次会议报告的收支执行情况相比，决算收支主要项目有部分变化，主要体现在：一是由于年初人代会召开时，我县与省财政年终结算尚未结束，最终上级财政补助收入较预计数增加683万元，其他调入资金增加1028万元，政府性基金预算年终结余增加1711万元，上述变化属于决算期间正常的结算调整。
（三）社会保险基金收支决算情况
2021年，全县社保基金收入7715万元，上年结余14655万元，收入总计22370万元。社保基金支出4760万元。累计结余17610万元，县本级社保基金预算收支及结余和全县数字相同。
（四）国有资本经营收支决算情况。
2021年，国有资本经营预算收入834万元，调出资金834万元，实现收支平衡。
（五）政府债务情况
2021年，我县政府债务余额225684万元，其中：一般债务99360万元，专项债务126324万元。
2021年，我县新增债券58747万元，其中：一般债券2147万元，专项债券56600万元。全部按照预算调整方案用于对应项目建设。到期政府债务17373万元，全部通过转贷再融资债券借新还旧。
二、2021年预算执行效果
2021年，我们认真落实县十八届人大一次会议及常委会通过的有关决议，充分发挥财政职能作用，较好的完成财政预算目标，支持了我县经济和社会事业的发展。
（一）强化预算执行，保障财政稳定运行
一是强化财源建设，加强收入组织。进一步完善收入组织协同机制，加强收入预期管理，千方百计挖潜堵漏，应收尽收。加强对重点项目税收服务力度，以项目带动财政增收，推动收入可持续增长。二是坚持厉行节约，坚持政府过“过紧日子”。出台《关于进一步规范县级财政预算追加审批的通知》，切实控制和降低行政运行成本，将更多的资金用于促进发展和保障改善民生，三是加大存量资金盘活力度，全年清理收回财政存量资金2057万元，继续或统筹用于全县“三保”和重点项目支出。四是更好发挥直达资金惠企利民作用。2021年直达资金总额32169万元。
（二）培育实体经济，聚力财政服务发展
一是不折不扣落实减税降费政策。密切关注财税体制改革新动向，着力降低企业税费负担。全年累计新增减免税收和社保缴费共计3200万元，切实让企业和人民群众享受政策红利。二是持续加大财政支持力度，持续优化发展环境，全力服务实体经济，大力支持民营企业发展。认真落实《关于促进经济高质量发展的实施意见》、《关于进一步大力支持民营经济发展的若干意见》及《旌德县支持工业发展若干政策》等一系列支持企业发展的政策举措。持续创优营商环境，降低企业开办成本，安排资金68万元，为新开办企业免费提供公章刻制和增值税税控设备服务。紧紧围绕“工业富县”路径，推动全县工业经济高质量发展，安排健康产业发展资金5900万元，兑现涉企补助资金2377万元，发挥财政资金引导激励作用，提升企业竞争力，扶持企业做大做强。持续支持招商引资，安排资金204万元，拓展招商引资渠道，提升招商工作质量。三是积极向上争取资金，支持重点项目建设。落实《旌德县争取上级项目资金管理暂行办法》要求，加大向上争取政策、项目、资金力度，2021年，累计申报落实道路畅通工程、农田建设、水毁修复、保障性安居工程、地质灾害防治等项目补助资金9543万元，保障了重点项目实施。2021年，在地方政府债务风险可控的基础上，积极向上争取新增债券资金58747万元，支持农业基础设施建设，水环境综合治理、产业园区基础设施、粮食和应急物资储备及医疗卫生事业发展。
（三）助力乡村振兴，强化财政保障民生
一是全力支持打好疫情防控阻击战。安排资金758万元，用于新冠肺炎疫情防控，确保常态化疫情防控措施全面落实。二是支持和保障改善基本民生。继续实施省定民生工程和县政府确定的民生实事，持续加大教育卫生文化等民生投入，着力补齐民生短板，提高群众幸福指数，2021年，全县民生支出137606万元，占一般公共预算支出的85.3%。33项民生工程投入资金33097万元，其中县财政配套资金9671万元足额到位，三是乡村振兴扎实推进。建立健全涉农资金统筹整合使用长效机制，统筹资金5084万元，其中县财政资金1000万元，推进财政支持脱贫攻坚与乡村振兴战略实施的有效衔接，全年土地出让收益用于农业农村比例达到33.6%；安排资金3648万元，支持殡葬改革，着力整治滥建乱葬，推动移风易俗，共建美好家园。四是大力发展社会事业。安排资金17850万元，支持城乡教育优质均衡发展，保障教师平均工资不低于公务员平均水平，持续支持智慧教育建设，统筹推进教育均衡发展；安排资金3637万元，繁荣发展文化事业，支持全县旅游业发展，加强文化创意,推动文旅融合；安排资金12121万元，用于八老生活补助、高龄补助、机关事业单位养老保险及城乡居民基本养老保险补助，保障老有所养；安排资金4612万元，用于困难群众救助补助，不断提高困难群众生活保障水平；安排资金6486万元，支持县级公立医院改革及基础设施建设，不断完善社会和医疗保障制度，健全公共卫生和基本医疗服务体系；安排资金1193万元，推进污水管网改造提升和老旧小区改造，努力改善城乡居民居住条件。五是支持打好污染防治攻坚战。投入环保资金3139万元，支持推进水污染防治，砂石资源整治，城乡污水管网建设，中小河流域治理，农村安全饮水，林业生态保护恢复，环境卫生整治、大气污染防治、生态环境监测等各项生态环保工作。保障河长制、林长制等工作顺利推进，持续推进全国第一批“绿水青山就是金山银山”实践创新基地建设，推进农村“三大革命”，支持农村环境整治，营造健康宜居环境。
（四）深化财政改革，优化财政运行机制
一是全面推进财政绩效管理。提高财政资源配置效率，加强绩效目标刚性约束，压实资金使用单位绩效责任，将评价结果作为政策调整、预算安排、改进管理的重要依据。二是加强政府性债务管理，确保不发生债务违约风险。依法健全举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量，继续推进全口径债务统计监测，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。加快金融监管体系建设，进一步加强社会信用体系建设，强化对风险问题的预期管理，着力营造良好的金融生态，防范和化解金融风险。三是以预算管理一体化改革为契机，扎实推进预算管理工作。实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，确保国家宏观政策的各项转移支付资金精准、高效落实到位，落实一竿子插到底的预算管理机制。坚持完整规范编制预算，提高收支预算到位率。四是持续清理盘活存量资金、资产，提高资金使用效益。坚决兜住“保基本民生、保工资、保运转”底线。五是依法依规公开预决算，提高财政透明度。积极抓好审计整改。自觉在人大依法监督下加强财政管理。六是持续规范国有资产管理。贯彻《行政事业性国有资产管理条例》等制度，按规定向人大常委会专题报告全县国有资产管理情况，加强国有企业管理，推进县属国有企业三年行动改革，推动建立现代企业制度。
三、2022年上半年预算执行情况
2022年上半年，财政部门坚决落实积极的财政政策要更加积极有为的要求，推动减税降费和助企纾困政策落地见效，今年以来，“三保”支出得到有效保障，财政运行平稳有序。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成29478万元，扣除留抵退税因素后下降17.3%，按自然口径计算下降19.4%，完成年初预算的40.8%。一般公共预算支出完成92817万元，同比增支5917万元，增长6.8%，占年初预算的57%。其中：县本级一般公共预算支出86146万元，补助乡镇支出6671万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入完成12914万元, 占年初预算的19.8%，其中国有土地使用权出让收入完成12565万元。政府性基金预算支出完成26450万元，占预算的41.5%。
（三）社会保险基金预算执行情况
1-6月，全县社保基金收入完成13467万元（其中：根据政策补缴以前年度保费收入8338万元），占年初预算的174.24 %，社保基金支出完成2497 万元，占年初预算的47.04 %。采取定期存款方式对社保基金进行保值增值，今年以来，共取得增值收益 127.91万元。
（四）国有资本经营预算收支情况。
1-6月份，尚未发生国有资本经营预算收支。
（五）政府债务情况
截止6月底，我县政府债务余额243059万元，其中：一般债务100935万元，专项债务142124万元。
1-6月，我县新增债券17394万元，其中：一般债券1594万元，专项债券15800万元。到期政府债务10832万元，其中通过转贷再融资债券借新还旧10822万元。
四、预算执行存在的困难和主要问题
（一）增收压力持续加大。一是减税降费效应持续释放。2022年，国家实施新的组合式税费支持政策，减税与退税并举，给当期收入带来减收，据测算，2022年，我县预计税收收入减收5000万-6000万元，拉低收入预期6.9至8.3个百分点，这让经济体量本身有限的我县组织收入工作面临更大的挑战。二是财政增收后劲不足。县域经济基础薄弱，财源结构不够合理，成为纳税支柱的重点大户少，缺乏支柱税源，新的税收增长点不多。2021年入库税款中，制造业税收占总量比重仅为12.6%，远低于全市41.4%的平均水平。三是招商引资中大多数企业尚未实现税收。收入新的增长点比较少，财政增收压力持续加大。四是疫情防控常态化开展，房地产行业交易景气度不高，建筑业持续低迷，财政持续增收的内生动力不足，财源建设仍需加强。
（二）财政收支矛盾突出。一是可支配财力增量有限。从目前经济形势看，完成年初人代会确定的收入目标难度较大。二是刚性支出不断加大。乡村振兴、机关保缺口、落实疫情防控等基层“三保”、兑现规范津补贴等各项刚性支出不断加大， PPP项目运营期付费、债务付息规摸逐年增加，以及政府投资项目、文明创建等刚性支出保障，财政收支矛盾进一步凸显，县财政保障能力捉襟见肘。三是土地出让收入依赖性增加。土地出让收入的不确定性导致财政支付存在风险，综合财力不强也影响到我县债务限额。
五、下半年重点工作
针对存在的问题，我们将加强分析研判、采取有效措施，进一步强化执行力，重点抓好以下财政工作。
（一）注重预算管理，保持财政收支平衡
一是加强收入组织，持续提升财源质量。积极应对国家减税降费政策实施对收入组织带来的压力，强化预期管理，加大国有资产盘活力度，进一步加强税收征管，堵塞税收漏洞，关注重点税源情况，做到应收尽收。加强非税收入征收管理，挖掘砂石资源管控形成的税源增长，确保收入增长稳预期、有质量。持续加大招商引资力度，把招商引资和财源建设紧密结合，增加财源发展厚度。二是压减一般支出，保障重点支出。硬化预算刚性约束，严控预算调剂追加。长期坚持政府过紧日子的理财方针，对非刚性、非重点项目支出做到能压尽压，严控“三公”经费支出，大力盘活存量资金，深入挖掘节支潜力，将有限的财力用于保障疫情防控等“三保”、经济发展等重点支出。三是积极谋划土地收储和出让，支持重点项目建设。提前做好土地的收储和出让谋划工作，积极盘活存量土地，不断提高土地使用价值，努力做大政府性基金预算盘子，提高财政资金调控能力。四是主动把握国家、省、市宏观政策导向，积极向上争取政策、项目和资金，支持重点项目建设。
（二）注重协调共享，服务经济高质量发展
一是深入推进乡村振兴，促进城乡协调发展，让发展成果惠及全体民众，实现共同富裕。加大涉农资金整合和财政资金引导力度，深入推进农村人居环境整治，支持乡镇污水处理设施及污水管网、农村危房，继续保障城乡公交一体化项目。落实村级组织运转经费保障机制，保障村级组织正常运转。持续推进农村集体产权制度改革和“三变”改革，助力村集体经济发展。落实农业产业扶持政策，培育新型农业经营主体，优化农业产业结构，带动农业农村发展。建立村级公益事业财政奖补项目库，持续推进村级公益事业财政奖补项目建设。巩固拓展脱贫攻坚成果，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。持续支持农村殡葬改革。二是大力支持优化营商环境，全面落实各项惠企利企政策。不折不扣落实国家减税降费政策，继续深入推进开展“四送一服”双千工程，为企业发展注入新的活力，调整完善产业扶持方式和政策，支持“亩均论英雄” “创新论英雄”，精准扶持，扶优扶强，切实发挥财政奖补资金导向作用，助力企业转型升级和科技创新。落实好财政支持服务实体经济发展政策，支持创优营商环境提升行动，支持主导产业、首位产业和民营企业做大做强。三是常态化开展银企对接，完善金融信贷考评激励机制，引导银行信贷投放向中小微企业倾斜。鼓励兴业担保公司依法依规提供融资担保服务，提升实体经济创新力和竞争力，促进县域经济高质量发展。四是持续推进国有企业改革，充分发挥国有企业引领作用，加快整合优化组合，做大做强县域经济，培育税源。
（三）注重保障民生，促进社会和谐稳定
一是精心组织推进民生实事，强化资金统筹，确保基本民生有效保障。牢固树立以人民为中心的发展思想，不断增进人民群众获得感、幸福感、安全感。继续实施省政府及县政府确定的民生实事。逐步加大基本公共服务投入力度，支持改善退役军人、独双女户、留守儿童、失独家庭、残疾人等特殊群体生产生活,更好满足人民群众对美好生活的需要。二是有效保障应急支出需要，扎实推进疫情防控工作常态化开展。加大综治维稳、扫黑除恶、信访救助、安全生产、应急救灾等经费投入，保障社会安全稳定。三是保障社会事业发展。支持完善创业就业服务、社会救助、养老服务、交通和住房保障体系。支持文化事业繁荣发展，巩固城乡义务教育经费保障机制。加大公共卫生投入，推进人居环境综合治理。
（四）注重提质增效，提升财政管理水平
一是科学编制预算，强化预算执行。进一步深化预算管理制度改革，全面推进零基预算改革，打破支出固化格局，加快推进项目支出标准体系建设，持续强化标准应用，充分发挥支出标准在预算编制、资金分配中的基础性作用。二是着力提升财政管理水平。认真落实绩效管理主体责任，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。强化政策集成和资金协同，严格新增重大政策和项目事前绩效评估削减或取消低效无效资金，提高财政资源配置效率和使用效益。健全人大代表建议和政协委员提案办理机制，认真落实人大预算联网监督和政协民主监督要求。完善预决算信息公开制度，加大绩效信息公开力度，主动接受社会监督。加强对国有企业经营情况的监督和指导，加大国有企业资产管理制度执行情况的监督、巡察、审计力度，增强国有企业自我发展能力，深化国企市场化运营，确保国有资产和资本保值增值。三是着力做好重大风险防控。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，做好到期政府债券还本付息，坚决遏制隐性债务增量，优先保障已发行专项债券的在建项目优先纳入发行库，避免出现“半拉子工程”，防范化解政府债务风险。加强金融领域违法犯罪行为风险排查和监测预警，严厉打击非法金融、非法集资等金融违法活动。做好对融资性担保公司、小额贷款公司等机构的监管，进一步优化金融生态环境，保障人民群众财产安全。
主任、各位副主任、各位委员，做好2022年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委县政府的决策部署，认真落实本次会议审议意见，自觉接受县人大常委会监督指导，坚持节俭过紧日子，兜牢兜实基层“三保”底线，抓实化解地方政府隐性债务风险，迎难而上、开拓进取，扎实工作，努力完成全年各项财政工作任务，为加快“建设长三角休闲养生后花园、打造高质量绿色发展新旌德”提供坚实的财政保障，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
皖公网安备 34182502000014
